Подборка наиболее важных документов по запросу Выписка по счету депо (нормативно-правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Если предложение в повестку дня общего собрания подписано акционером (его представителем), права на акции которого учитываются номинальным держателем, то должна прилагаться выписка по счету депо акционера (документ иностранного номинального держателя или иностранной организации, имеющей право в соответствии с ее личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги). Выписка подтверждает количество принадлежащих акционеру акций общества на дату не ранее семи рабочих дней до даты направления предложения. К документу иностранного номинального держателя или иностранной организации, составленному на иностранном языке, должен прилагаться перевод на русский язык, засвидетельствованный в порядке, предусмотренном законодательством РФ (п. 2.8 Положения N 660-П, п. п. 2.1, 12.3 Положения о порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов (утв. Банком России 13.11.2015 N 503-П)).
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
- документ о правах на акции, например выписку из реестра акционеров по лицевому счету, выписку по счету депо акционера, подтверждающую количество акций на дату не ранее семи рабочих дней до даты направления предложения (п. 2.8 Положения N 660-П). Кроме того, можно подать выписку по счету депо доверительного управляющего (п. 2.1 Положения N 503-П);
Такими документами могут, в частности, являться договоры купли-продажи (мены), решения о размещении эмиссионных ценных бумаг, договоры о реорганизации в форме слияния или присоединения, решения о реорганизации в форме разделения, выделения или преобразования, ликвидационные (разделительные) балансы, передаточные акты, свидетельства о государственной регистрации организации, планы приватизации, решения о выпуске ценных бумаг, отчеты об итогах выпуска ценных бумаг, проспекты эмиссии, судебные решения, уставы, учредительные договоры (решения об учреждении) или их аналоги, выписки из лицевого счета (счетов) в системе ведения реестра акционеров (участников), выписки по счету (счетам) "депо" и иные документы, содержащие сведения о дате (датах) приобретения (получения) права собственности на вклад (долю) в уставном (складочном) капитале (фонде) выплачивающей дивиденды организации или на депозитарные расписки, дающие право на получение дивидендов. Указанные документы или их копии, если они составлены на иностранном языке, должны быть легализованы в установленном порядке и переведены на русский язык.
2. Должник по обязательству, обеспеченному ипотекой, получивший от законного владельца закладной письменное уведомление о регистрации последнего в Едином государственном реестре недвижимости с надлежаще заверенной выпиской из этого реестра, а равно письменное уведомление о приобретении таким владельцем закладной, переданной в депозитарий для обездвижения, с надлежаще заверенной выпиской по счету депо, обязан осуществлять промежуточные платежи по указанному обязательству, не требуя всякий раз предъявления ему закладной. Такая обязанность должника прекращается по получении письменного уведомления от этого или другого законного владельца закладной об уступке прав по закладной.
с
(дата начала периода)
по
(дата конца периода)
По разделам:_________________________
Номер счета:________________________
Наименование счета:___________________________
Ценная бумага:_____________ Остаток входящий: ________Остаток исходящий: _______
……………………………………………………………………………………………………………
Уполномоченное лицо /__________________/
Приложение № 2-2-8
Исх.№ _____
Дата _______
Фамилия: ____________________
Имя: ____________________
Отчество: ____________________
Дата рождения: ____________________
Статус: ____________________
Адрес места жительства/регистрации: ____________________
Страна: _____________________
Город:__________________________________
ИНН: _____________________
Документ: _____________________
Серия: _____________________ №______________
Выдан: _____________________
Банк: _____________________
БИК: _____________________ Расчетный счет:_____________________
Свидетельство о Государственной регистрации индивидуального предпринимателя:_____________________
Дата проведения операции: ______________________________
Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ»
Приложение № 2-2-9
Исх. № _____
Дата _______
Код (счета депо): ____________________
Наименование: ____________________
Краткое наименование: ____________________
Организационная форма: ____________________
Наименование на английском языке:___________________
Фактический адрес: _____________________
Адрес местонахождения: _____________________
Адрес для корреспонденции: _____________________
Страна: _____________________ Город:______________________________
Телефон: _____________________ Электронный адрес:___________________
Тип корреспонденции: _____________________
Контактное лицо: _____________________
Свидетельство о Государственной регистрации: _____________________
Выдано: _____________________
ОГРН: _____________________
Выдано: _____________________
ИНН/КИО: _____________________
Руководитель: _____________________ ФИО: ____________________________
Главный бухгалтер: _____________________ ФИО: ____________________________
Банк: _____________________
Кор.счет: _____________________
Лицевой счет: _____________________
БИК: _____________________
Расчетный счет: _____________________
Дата проведения операции: ___________________________
Уполномоченное лицо:______________________________________________________
М.П.
Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ»
Приложение № 2-2-10
СПРАВКА
о приеме документов
г. _________ «____» _____________ 20_ г.
Настоящим подтверждаем прием от _______________________________
_______
следующих документов:
Уполномоченное лицо
_____________________/___________________________
М.П.
Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ»
Приложение № 2-2-11
Выписка
Составитель: ОАО «УРАЛСИБ»
Отправитель: ОАО «УРАЛСИБ»
Эмитент | Тип ЦБ | Номинал | Количество | Серия | Код выпуска в Депозитарии | № ЦБ | Состояние ЦБ | Раздел |
||
Валюта | Значение | с | по |
|||||||
Итого: | ||||||||||
Итого: |
Руководитель депозитария
М.П.
Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ»
Приложение № 2-2-12
ВЫПИСКА
О состоянии счета депо № _________________ по учету неэмиссионных ценных бумаг
Дата составления выписки:_______________ Рег. Номер________________
Составитель: ОАО «УРАЛСИБ»
Отправитель: ОАО «УРАЛСИБ»
ПОЛУЧАТЕЛЬ:______________________________
Эмитент | Тип ЦБ | Номинал | Код выпуска в Депозитарии | Входящий остаток | Приход | Расход | Исходящий остаток | Серия | № ЦБ | Состояние ЦБ | Раздел |
||
Валюта | Значение | с | по |
||||||||||
Итого входящие: | |||||||||||||
Итого исходящие: | |||||||||||||
Итого: |
Руководитель депозитария
М.П.
Настоящая выписка со счета не является ценной бумагой
и ее передача не влечет за собой изменения прав собственности
Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ»
Приложение № 2-2-13
Отчет
Составитель: ОАО «УРАЛСИБ»
Отправитель: ОАО «УРАЛСИБ»
ПОЛУЧАТЕЛЬ:______________________________
Руководитель депозитария
М.П.
Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ»
Приложение № 2-2-14
Отчет
О совершенных операциях по счету депо № _________________
За период с____________ по ________________
Дата составления отчета:_______________ Рег. Номер________________
Инициатор: _____________________________________________
Отправитель: ОАО «УРАЛСИБ»
ПОЛУЧАТЕЛЬ:______________________________
Эмитент ценных бумаг: ______________________________________
Раздел: ____________________________________________________
эмитент | Рег. Номер выпуска/код ISIN | Входящий остаток | Исходящий остаток |
Руководитель депозитария
М.П.
Настоящий отчет не является ценной бумагой
и его передача не влечет за собой изменения прав собственности
Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ»
Приложение № 2-2-15
Выписка
со счета депо № _________________
Дата составления выписки:_______________ Рег. Номер________________
Составитель: ОАО «УРАЛСИБ»
Отправитель: ОАО «УРАЛСИБ»
ПОЛУЧАТЕЛЬ:______________________________
Остатки на начало дня:_________________________________
Остатки на конец дня:___________________________________
Руководитель депозитария
М.П.
Настоящий отчет не является ценной бумагой
и его передача не влечет за собой изменения прав собственности
Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ»
Приложение №2-2-16
ОТЧЕТ:
(номер операции)
ОБ ИСПОЛНЕНИИ ОПЕРАЦИИ:
НАЗНАЧЕНИЕ (ОТМЕНА НАЗНАЧЕНИЯ) ПОПЕЧИТЕЛЯ СЧЕТА ДЕПО, ОПЕРАТОРА СЧЕТА ДЕПО (РАЗДЕЛА СЧЕТА ДЕПО)
_________________________
(дата формирования отчета )
Инициатор депозитарной операции: (наименование инициатора)
Клиент (Депонент):_________________________________
Счет ДЕПО: (номер и тип счета)
Раздел счета депо: _________(наименование раздела)_________
Тип операции: (наименование типа операции - назначение или отмена назначения попечителя, оператора)
Попечитель счета депо: _______________________
Оператор счета депо/раздела счета депо: _______________________
Дата операции: ____________
Основание для проведения операции:_______(название, № и дата поручения )______________
Если Вы инвестируете в ценные бумаги, то Вам нужно знать, как устроен фондовый рынок, – Вы не сможете войти сюда самостоятельно без помощи посредников.
Так как любые действия здесь осуществляются только через профессиональных участников.
Сначала Вам понадобится брокер, который обеспечит возможность приобретения бумаг и будет представлять Ваши интересы.
Кроме того, если уж Вы решились хоть как-то связаться с ценными бумагами, как то: покупать, продавать их или производить любые операции, — непременным атрибутом к этому является депозитарий. Который ведет учет прав на бумаги, а также учет перехода этих прав, для чего заключает депозитарный договор и открывает счет депо.
Что это такое и как функционирует – читайте в статье.
Депозитарное обслуживание – это банковский сервис, совершенно не связанный с депозитами, несмотря на созвучное название. Не стоит путать: и депозиты, и депозитарные операции получили свое название от общего термина “deposit”, который в переводе обозначает «хранить». Только в случае с депозитарным обслуживанием хранятся совершенно другие активы, - ценные бумаги.
Собственно, депозитарное обслуживание – это и есть комплекс услуг банков по организации хранения ценных бумаг и осуществления с ними соответствующих операций в интересах клиента. Депозитарные услуги могут потребоваться широкому кругу юридических лиц, так или иначе связанных с финансовым рынком.
В частности, за этими услугами обращаются компании для решения следующих задач:
Рассмотрим подробнее основные аспекты, связанные с использованием депозитарных операций.
В основе всей механики предоставления данных услуг лежит открытие и ведение счетов депо. Это особые счета, у которых учетной единицей является не доллар или рубль, как у простого текущего счета, а количество штук определенной ценной бумаги.
На сегодняшний день российские банки открывают счета депо для учета ценных бумаг как отечественного, так и зарубежного происхождения. При этом могут учитываться как эмиссионные ценные бумаги (акции, облигации), так и неэмиссионные (векселя, коносаменты, депозитные сертификаты).
Разница между этими ценными бумагами в том, что:
Управление активами на современном счету депо мало чем отличается от менеджмента ликвидных средств на обычном текущем счету.
В большинстве случаев имеется система Клиент – Банк, которая снабжает клиента удобным интерфейсом и позволяет автоматически осуществлять операции со своими ценными бумагами. Если же такой системы нет, операции проводятся или в телефонном режиме, или непосредственно в отделении банка.Однако принцип учета прав собственности на ценные бумаги не отличается от учета простых денежных активов: имеется определенное количество стандартизованных ценных бумаг (например, акции определенной компании) и имеется типичный инструментарий, обеспечивающий возможность перехода прав собственности.
Если компания является эмитентом и осуществляет выпуск ценных бумаг (будь то акции или облигации), ей необходимо обеспечить выполнение технической стороны вопроса. Обслуживание ценных бумаг всегда связано с целым рядом технических сложностей, например:
Заниматься этим самостоятельно не только сложно, но и запрещено законодательством. Обслуживание ваших ценных бумаг должен вести депозитарий.
Банки России предлагают комплексное обслуживание эмитентов, от первичного размещения акций или облигаций на рынке ценных бумаг до последней выплаты по этим бумагам.
В частности, осуществляется получение и распределение доходов в соответствии с обязательствами. Это позволяет компании-эмитенту перечислить средства, предназначенные для погашения обязательств по ценным бумагам, на счет депозитария, а все остальные манипуляции будут проведены без ее участия, в строгом соответствии условиям, указанным в ценных бумагах, а также действующему законодательству.
Кроме простого обслуживания выпущенных ценных бумаг, депозитарное обслуживание подразумевает также осуществление целого ряда корпоративных действий эмитентов, это может быть:
Компании, которая имеет финансовые активы, также весьма полезными будут услуги депозитария. В частности, они позволяют решить следующие задачи:
Когда у вас есть денежные активы – вы открываете текущий счет. Точно так же вам следует открыть счет депо, если вы работаете с активами в ценных бумагах. Услуги депозитарных учреждений позволяют существенно оптимизировать и упростить все процедуры, связанные с использованием ценных бумаг в хозяйственной деятельности компании.
Источник: "kibanki.com"
Предоставление услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и /или учету и переходу прав на ценные бумаги является депозитарной деятельностью.
Депозитарные операции - операции банка, связанные с осуществлением им депозитарной деятельности.
Счет депо - объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, предназначенная для учета ценных бумаг. В бухгалтерском учете банка операции со счетами ДЕПО отражаются на внебалансовых счетах.Депозитарный договор (договор счета депо) - договор об осуществлении депозитарием депозитарных операций в пользу депонента. Депозитарный договор не заключается, если депонентом является депозитарий, хранящий собственные ценные бумаги.
Объектом депозитарных операций банков могут быть ценные бумаги, выпущенные резидентами Российской Федерации в соответствии с требованиями действующего законодательства, а также ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, допущенные к обращению на территории РФ в соответствии с действующим законодательством.
Все выполняемые депозитарием операции подлежат регистрации в операционном журнале. Доходы банка от депозитарных операций учитываются на пассивном счете No 701 «Доходы» в корреспонденции с соответствующими счетами клиентов и банков, а расходы - на активном счете No 702 «Расходы» в корреспонденции с соответствующими счетами клиентов и банков.
Порядок учета эмиссионных ценных бумаг регламентируется приказом Банка России от 25 июля 1996 г. No 02-259 «Правила ведения учета депозитарных операций кредитными организациями Российской Федерации».
Ценные бумаги учитываются на счетах раздела «Д» плана счетов бухгалтерского учета «Внебалансовые счета депо».
Учет на счетах депо ведется исходя из принципа двойной записи в штуках на основании документов, исполненных в бумажной форме:
Итог активных счетов должен быть всегда равен итогу пассивных счетов.
Поступление бумаг в депозитарий отражается по дебету активных счетов и по кредиту пассивных счетов, выбытие бумаг по дебету пассивных счетов и по кредиту активных и т.д.
Приобретенные банком ценные бумаги (государственные и корпоративные) отражаются на внебалансовых счетах ДЕПО.
По ГКО, ОФЗ и РАО «ВСМ» головным депозитарием является депозитарий ММВБ. Приобретенные ценные бумаги отражают по дебету счета No 98010 «Ценные бумаги на хранении в головном депозитарии».
Если банк является дилером, то принадлежащие ему облигации отражаются в корреспонденции с пассивным счетом No 98050 «Ценные бумаги принадлежащие депозитарию», а бумаги клиентов с пассивным счетом No 98040 «Ценные бумаги владельцев».Счет No 98040 ведется только у дилеров в разрезе клиентов, а по каждому клиенту в разрезе выпусков облигаций. Если банк не является дилером по ГКО-ОФЗ, то он не ведет счет No 98040.
Приобретенные облигации, на основании выписки дилера, приходуются проводкой:
При продаже облигаций совершаются обратные проводки. Аналогичные проводки совершаются при покупке других бумаг, обращающихся в безналичной форме при наличии головного депозитария. Если же головной депозитарий отсутствует, то бумаги приходуются по дебету счета No 98015 «Ценные бумаги на хранении в других депозитариях».
Ценные бумаги, обращаемые в бумажном виде и хранящиеся в банке или передаваемые на хранение в другие организации на основании договора хранения учитываются на активном счете No 98000.
Источник: "bibliotekar.ru"
Депозитарные услуги оказываются Депонентам на основании заключенного ими двустороннего Депозитарного договора.
Учет прав на Ценные бумаги, принадлежащие Депоненту и учитываемые в Депозитарии в соответствии с заключенным Депозитарным договором, осуществляется на обособленном Счете «ДЕПО».
В соответствии с одним Депозитарным договором может быть открыт только один Счет «ДЕПО», однако количество Депозитарных договоров, которые могут быть заключены Депонентом с Депозитарием, не ограничено и определяются Депонентом самостоятельно, исходя из собственных целей и потребностей.
В Депозитарии могут быть открыты Счета «ДЕПО» следующих типов:
Все взаимодействие между Депонентом и Депозитарием по депозитарному договору начинается после открытия Счета «ДЕПО». Счет «ДЕПО» открывается на основании Поручения на открытие Счета.
Такое Поручение подается в Депозитарий одновременно с предоставлением экземпляров подписанного со стороны Депонента Депозитарного договора и других необходимых документов согласно перечню.
Открытие Счета «ДЕПО» осуществляется в течение 3-х рабочих дней с момента предоставления в Депозитарий всех необходимых документов.
Данный срок может быть увеличен в случае нарушения каких-либо обязательных требований, установленных положениями «Условий осуществления депозитарной деятельности». Согласно Тарифам Депозитария данная операция осуществляется бесплатно.
Документы для открытия Счета «ДЕПО» Владельца для юридических лиц:
Для физических лиц:
Для нерезидентов (дополнительно к вышеперечисленному):
При открытии второго и последующего Счетов «ДЕПО»:
Документы для открытия Счета «ДЕПО» Доверительного управляющего:
Источник: "trinfico.ru"
Сбербанк, как и другие солидные финансовые учреждения, предоставляет своим клиентам большой комплекс банковских услуг, среди которых особенное место занимают операции с акциями, облигациями и остальными ценными бумагами.
Счета депо – это особенный вид банковского продукта, предназначенный для проведения операций исключительно с ценными бумагами. Открыть такой счет могут и юридические, и физические лица.Открытия счета депо входит в комплекс услуг по депозитарному обслуживанию клиентов. Он используется, чтобы вести учет и совершать самые разнообразные сделки с ценными бумагами. К последним относятся:
Учитывая специфику продукта, можно сказать, что счет депо будет наиболее интересен игрокам фондового рынка, инвесторам, брокерам, субъектам хозяйственной деятельности и физлицам, которые имеют дело с акциями, облигациями, векселями.
Этот продукт позволяет вести учет, как эмиссионных, так и неэмиссионных ценных бумаг, которые предназначены:
В осуществлении депозитарных операций участвуют две стороны:
Учет происходит двумя способами:
Чтобы открыть счет депо для физлиц, в Сбербанк нужно подать паспорт и ИНН; заявление и анкету клиента гражданин заполняет в банке.
Для юридических лиц:
В банке нужно будет заполнить:
Сбербанк открывает счета депо нескольких типов:
Для этого необходимо перейти на страничку https://online.sberbank.ru и там в нужных полях указать логин и пароль.
Затем на открывшейся странице выбрать вкладку «Счета депо» и нажать на ссылку «Подключить депозитарий».
После подтверждения подключения клиент может пользоваться услугой. Он получает доступ к следующей информации:
Источник: "schetavbanke.com"
Организация эффективного взаимодействия с депонентами является одной из приоритетных задач деятельности Национального расчетного депозитария (НРД). НРД ориентирован на обслуживание профессиональных участников рынка ценных бумаг. Депонентами НРД являются крупнейшие российские банки, брокерские и финансовые компании.
Депонентам НРД могут быть открыты следующие виды счетов депо, которые предназначены для учета прав на ценные бумаги:
Для открытия счета депо в НРД необходимо:
Особенности открытия счетов депо конкретного вида и требования к лицам, которым могут быть открыты счета депо того или иного вида установлены в Условиях осуществления депозитарной деятельности НКО ЗАО НРД.
Депоненту в НКО АО НРД может быть открыто несколько счетов депо одного вида. Количество счетов депо, которые могут быть открыты одному депоненту на основании одного договора счета депо не ограничено, если иное не предусмотрено заключенным с депонентом договором счета депо.
Источник: "nsd.ru"
При слове «депозитарий» у большинства людей, не знакомых с работой на фондовом рынке, возникают ассоциации с депозитарными ячейками для хранения ценностей клиентов. Отчасти это верно, но лишь отчасти.
В большинстве случаев под депозитарием понимают участника рынка ценных бумаг (обычно - банковское подразделение), наряду с брокерами, дилерами, регистраторами, биржами и доверительными управляющими образующее единую систему рынка ценных бумаг.
Если функцией брокеров и дилеров является совершение сделок со всеми ценными бумагами на бирже либо внебиржевом рынке, то подразделение депозитария отвечает за их учет. Также его специалисты контролируют и фиксируют переход прав собственности на эти бумаги.То есть, если вы планируете приобрести акции или облигации, то их необходимо куда-то зачислить. Для этого в депозитарии вам откроют счет депо (определенная совокупность депозитарных записей). Именно на нем будут числиться принадлежащие вам бумаги.
На фондовом рынке 21 века большинство ценных бумаг учитываются и находятся в обороте в виде электронных записей, расположенных на соответствующих счетах.
Одновременно с ними существуют их неэмиссионные аналоги (векселя, депозитные, а также закладные и сберегательные сертификаты), которые имеют физическую форму и выглядят как обычные документы, которые напечатаны на бумаге. Депозитарием оказываются услуги по хранению их сертификатов.
Клиент депозитария - совершенно любое физическое (человек) или юридическое лицо (фирма), являющееся обладателем ценных бумаг либо намеревающееся приобрести таковые.
Мотивы открытия счета депо у клиента могут возникнуть абсолютно разные. Помимо собственно хранения самих сертификатов депозитарий на основании поручений своих клиентов может:
И это далеко не полный перечень операций.
За услуги депозитарий получает комиссионное вознаграждение. При этом тарифы для физических лиц ожидаемо демократичнее, чем для организаций. Так, открытие счета депо физ.лицу зачастую осуществляется вообще бесплатно, тогда как юридические лица за открытие счета вынуждены будут заплатить несколько тысяч рублей.
Открытие счета юридическому лицу более трудоемкая операция, связанная с анализом значительного пакета учредительных документов и напоминает операцию по открытию расчетного счета организации, поэтому стоит дорого.
Хранение акций и прочих эмиссионных бумаг на счетах физических лиц осуществляется бесплатно или за минимальное вознаграждение, тогда как юр. лица оплачивают комиссию в процентном выражении от рыночной стоимости бумаг (в среднем около 0,1% годовых).
Плата за выполнение депозитарного поручения для частных лиц так же в 1,5-2 раза дешевле и не превышает 500 рублей за каждое поручение. Следует отметить, что тарифы за проведение операций с документарными ценными бумагами ощутимо выше, чем с бездокументарными, что объясняется более высокой трудоемкостью операций с ними.
Ведь документарные ценные бумаги требуют проведения проверки их подлинности при приеме на хранение, пересчета, наличия соответствующего оборудования для проверки и пересчета, а так же специально оборудованных в соответствии с требованиями безопасности помещений для хранения ценностей.
На сегодняшний день более 600 организаций в России обладают лицензией профессионального участника активно растущего рынка ценных бумаг. Она дает право на осуществление прямой депозитарной деятельности.
В этом списке присутствуют:
Крупнейшие из них:
Кроме того, Профессиональной Ассоциацией Регистраторов, а также Трансфер-Агентов, Депозитариев (ПАРТАД) составляется так называемый рейтинг устойчивости(надежности). Четыре первых участника вышеприведенного списка обладают наивысшей степенью надежности ААА.
Источник: "mobile-testing.ru"
Под счетом депо понимается объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, предназначенная для учета ценных бумаг. Счета депо делятся на аналитические и синтетические.
Синтетические счета депо предназначены отражения в балансе депо ценных бумаг, учитываемых на аналитических счетах, общей суммой без разбивки по конкретным владельцам или местам хранения.
Для ведения синтетического учета ценных бумаг, находящихся на хранении в депозитарии, в Плане счетов бухгалтерского учета в банках РФ открывается глава «Счета депо». Счета депо подразделяются на активные и пассивные.
Все счета депо делятся на активные и пассивные:
Каждая ценная бумага, хранимая в депозитарии, должна учитываться одновременно на одном пассивном и на одном активном аналитическом счете депо.
К активным относятся следующие счета:
К пассивным счетам относятся:
Аналитический счет депо — счет депо, открываемый в депозитарии:
Лицевой счет депо представляет собой совокупность записей, предназначенных для учета ценных бумаг одного выпуска, находящихся на одном аналитическом счете депо и обладающих одинаковым набором допустимых депозитарных операций.
Лицевой счет депо является минимальной структурной неделимой единицей депозитарного учета.
Депозитарные операции, которые применимы к ценным бумагам, учитываемым на одном лицевом счете, одинаковы для всех таких ценных бумаг.
Для каждого лицевого счета депо в соответствии с регламентом депозитария и нормативными документами Банка России однозначно определяется синтетический счет депо, на котором отражаются все ценные бумаги, учитываемые на данном лицевом счете.Разделом счета депо называется учетный регистр аналитического счета депо, являющийся совокупностью лицевых счетов, операции с которыми регламентированы одним документом.
Типы документов, формирующие разделы счетов депо, и набор допустимых разделов счетов депо определяются регламентом депозитария.
Примерами разделов счетов депо могут служить ценные бумаги, выставленные на торги, ценные бумаги, находящиеся в залоге, и т.п.
Счет депо ЛОРО - это пассивный аналитический счет депо, предназначенный для учета ценных бумаг, не являющихся собственностью депозитария и переданных им на хранение в другой депозитарий.
Депозитарий, ведущий счет ЛОРО, называется домицилиатом, а депозитарий, которому был открыт счет ЛОРО - домицилиантом.
Открытие счета ЛОРО должно сопровождаться открытием соответствующего счета НОСТРО в депозитарном учете депозитария - домицилианта.
Если депозитарий передает на хранение или для учета в другой депозитарий принадлежащие ему ценные бумаги, то такому депозитарию-депоненту открывается обычный счет депо.
Счет депо НОСТРО представляет собой активный аналитический счет депо, открываемый в учете депозитария-домицилианта.
Этот счет предназначен для учета ценных бумаг, помещенных в депозитарий-домицилиат, или учитываемых у реестродержателя на счете номинального держателя.
Счет НОСТРО является отражением соответствующего счета ЛОРО депозитария-домицилиата или реестродержателя.
Отчетный документ депозитариев, свидетельствующий об операциях по переводу облигаций между счетами "депо" (между разделами одного счета "депо").
Словарь бизнес терминов
Словарь бизнес терминов
Финансовый словарь
Финансовый словарь
Большой бухгалтерский словарь
Энциклопедический словарь экономики и права
Словарь депозитарных терминов
Словарь депозитарных терминов
Финансовый словарь
Орфографический словарь русского языка
Толковый словарь Ожегова
Толковый словарь Ушакова
Толковый словарь Ефремовой
Русский орфографический словарь
Формы слова
Словарь синонимов
В ДЕПО ИЛИ В ЦИРК? Немногое изменилось в жизни Шуры после победы над Петровым. Правда, слух о его необыкновенном мужестве быстро распространился по окрестным деревням и селам. Стали его часто звать на всякие празднества и гулянки, где люди непрочь были помериться силою.
Глава IV Депо Гузенко Прошло более 45 лет с тех незабываемых и тревожных для нашей военной разведки дней сентября 1945 года, когда шифровальщик военного атташе в Канаде, 26-летний лейтенант Советской Армии Игорь Гузенко, став на путь предательства, перешел на службу к
Глава 4. В Октябрьском депо В Октябрьское депо мы были вызваны к семи часам утра. Что тут поделаешь? Такие порядки. Приказано - значит выполним. Впоследствии если я выходил на работу в семь утра, то считал себя почти белым человеком. А тогда мы явились в депо вместе с Жанной
«Депо» для ваших денег Вот мы и добрались до наиболее традиционного и известного в России способа размещения средств – банковского депозита. Что называется: «Храните деньги в сберегательной кассе». Зачем? – спросите вы. И доходность невысока, да и гарантий вроде как
VII. Депо неадекватных рефлексов Независимо от отсутствовавшей общей теории, сам феномен неадекватных рефлексов уже давно эмпирически известен физиологии высшей нервной деятельности: обширный круг разнообразнейших двигательных и вегетативных реакций, нередко
«ДЕПО “КР”». В подготовке и проведении следующей крупной пропагандистской акции, явившейся как бы своеобразным ответом Сталина на известную «доктрину Трумэна» - декларацию американского внешнеполитического курса о поддержке «свободных народов» и «сдерживании
Депо Центросоюза Сначала кратко расскажем о том, чем занимаются входящие в Центросоюз организации. Согласно Закону РФ «О потребительской кооперации» от 19 июня 1992 года № 3085–1:- «потребительская кооперация - система потребительских обществ и их союзов разных уровней,
Клубное депо С введением нэпа у мошенников, аферистов, спекулянтов и коррупционеров появляются и «новые возможности». Органы госбезопасности сбивались с ног, раскрывая все большее количество преступлений. Так, например, в декабре 1922 года Экономическое управление ГПУ автора В депо или в цирк? Немногое изменилось в жизни Шуры после победы над Петровым. Правда, слух о его необыкновенном мужестве быстро распространился по окрестным деревням и селам. Стали его часто звать на всякие празднества и гулянки, где люди не прочь были помериться силою.